莱绅通灵:莱绅通灵2023年度内控审计报告

莱绅通灵珠宝股份有限公司 内部控制审计报告书 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 内部控制审计报告 中兴华内控审计字(2024)第 020009 号 莱绅通灵珠宝股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们 审计了莱绅通灵珠宝股份有限公司(以下简称"莱绅通灵")2023年12月 31 日 的财务报告内部控制的有效性。 一、莱绅通灵对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评 价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是莱绅通灵董事 会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审 计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073 电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816 中 兴华会计师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) SH ...