大千生态:大千生态董事会审计委员会年报工作规程（2023年12月修订）

第一条 为进一步促进公司规范运作，加强公司内部控制建设，充分发挥董事会审 计委员会（以下简称"审计委员会"）对公司年度报告的监督作用，提升审计工作的质量， 根据《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》、《股票上市规则》《上市公司 自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律、法规以及《公司章程》、《董事会审计委员 会工作细则》等有关规定，结合公司实际情况，制定本规程。 第二条 审计委员会委员在公司年报编制和披露过程中，应按照有关法律、行政法 规、规范性文件的相关规定及《公司章程》、本工作规程的要求，认真履行职责，勤勉尽 责地进展工作，维护公司及投资者的整体利益。 第二章 审核年度财务报告 第三条 公司年度财务报告审计工作的时间安排应根据相关监管要求和董事会的年 度工作计划，由审计委员会与负责公司年度审计工作的会计师事务所（以下简称"年审会 计师事务所"）协商确定。 第四条 审计委员会应在年审会计师事务所正式进场审计前审阅公司编制的财务会 计报告。 第五条 年审会计师事务所正式进场后，审计委员会应加强与参审注册会计师的沟 通，在年审会计师事务所出具年度财务报告初步审计意见后，再次审阅公司财务会计报 表，形 ...