华达新材:公司对会计师事务所2023年度履职情况评估报告

浙江华达新型材料股份有限公司 二、聘任会计师事务所履行的程序 公司第三届董事会第九次会议及 2022 年年度股东大会审议通过了《关于续 聘会计师事务所的议案》，同意聘任天健为公司 2023 年度审计机构。聘请费用 根据公司 2023 年度具体的审计要求和审计范围与天健会计师事务所协商确定。 本事项经公司第三届董事会审计委员会第七次会议审议通过。 三、2023 年年审会计师事务所履职情况 按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规 范，以及公司 2023 年年报工作安排，天健对公司 2023 年度财务报告及 2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司募集资金存放 与实际使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项 报告。 经审计，天健认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度 的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相 关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。天健出具了标准无保留 意见的 ...