伟时电子:向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的审核问询函的专项说明（修订稿）

3.关于融资规模与效益测算 根据申报材料，1）本次发行的可转债募集资金总额不超过 59,000.00 万元（含 59,000.00 万元），49,000.00 万元将用于轻量化车载新型显示组件项目、10,000.00 万元 用于补充流动资金；2）各期公司资产负债率（合并）分别为 22.44%、22.18%、 20.64%、18.26%，2023 年 3 月末货币资金余额为 34,192.13 万元、交易性金融资产为 32,000.00 万元；3）公司利用销售百分比法测算至 2025 年公司营运资金缺口时以 15% 作为未来销售收入增速预期；4）2022 年、2023 年 1-3 月公司主要产品的产能利用率持 续下降，2023 年 1-3 月背光显示模组、液晶显示模组、智能显示组件的产能利用率分 别为 50.18%、46.77%、60.80%。 请发行人说明：（1）结合公司日常营运需要、货币资金和交易性金融资产余额及 具体使用安排、日常经营积累、目前资金缺口、资产负债率与可比公司的对比等情况， 分析本次发行募集资金的必要性、募集资金规模的合理性；（2）结合报告期内营业收 入增长率情况分析至 2025 年公司营运 ...