步科股份:2023年度内部控制审计报告

目 录 上海步科自动化股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了上海步科自动化股份有限公司（以下简称上海步科公司）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是上海 步科公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 | | | | | 二、附件…………………………………………………………第 | 3—6 | 页 | | | --- | --- | --- | --- | --- | | (一) | 本所执业证书复印件 ……………………………… | 第 | 3 | 页 | | (二) | 本所营业执照复印件 ……………………………… | 第 | 4 | 页 | | (三) | 本所签字注册会计师证书复印件 | …………………第 5-6 | | 页 | 内部控制 ...