冀东装备:内部控制审计报告

唐山冀东装备工程股份有限公司 2023 年 12 月 31 日 内部控制审计报告 索引 页码 唐山冀东装备工程股份有限公司内部控制审计报告 1-2 计师事务所 | 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 房 群系由话 certified public accountants 内部控制审计报告 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意 见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变 化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审 计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 XYZH/2024BJAA3B0321 唐山冀东装备工程股份有限公司 唐山冀东装备工程股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了 唐山冀东装备工程股份有限公司（以下简称冀东装备公司）2023年 12 月 31 日财务报告 内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内 ...