城发环境_关于城发环境股份有限公司申请向不特定对象发行可转换公司债券的第三轮审核问询函

关于城发环境股份有限公司申请向不特定对象 发行可转换公司债券的第三轮审核问询函 审核函〔2024〕120009 号 城发环境股份有限公司： 根据《证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》（以下简 称《注册办法》）、《深圳证券交易所上市公司证券发行上市审核规 则》等有关规定，本所发行上市审核机构对城发环境股份有限公 司（以下简称发行人或公司）向不特定对象发行可转换公司债券 的申请文件进行了审核，并形成如下审核问询问题。 根据申请文件及问询回复，发行人BOT项目为垃圾发电、污 水处理等项目，项目资产属于公共产品，在约定运营期满后需移 交政府方。公司环保方案集成服务业务采用工程总承包（EPC）的 模式进行，公司合并范围内项目公司承接项目后，通过招投标方 式将项目发包给环保方案集成服务业务子公司实施,并由其根据 履约进度确认收入；在建设过程中，结算的每笔工程量经第三方 监理审核确认，并需项目公司确认。截至报告期末，发行人及其 子公司已签署特许经营权协议的特许经营项目共计55项，在建工 程账面价值为86,929.89万元，合同资产账面价值为29,796.47万 元。 请对上述问题逐项落实并在五个工作日内提交对问询函的 ...