东方钽业:关于有色矿业集团财务有限公司内部风险评估说明的审核报告（天职业字[2024]21681号）

宁 夏 东 方 锂 业 股 份 有 限 公 司 关于有色矿业集团财务有限公司 内 部 风 险 评 估 说 明 的 审 核 报 告 天 职 业 字 [2024]21681 号 日 录 审核报告— -1 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn）"进行查询 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn）"进行查询 " 我们接受委托,审核了有色矿业集团财务有限公司(以下简称"财务公司")管理层对 2023 年 12 月 31 目与其经营资质、业务和风险状况相关的风险评估说明。提供真实、合法、完整的 资料,建立健全并合理设计各项内部控制制度,是财务公司管理层的责任。我们的责任是对财 务公司管理层所做的与其经营资质、业务和风险状况相关的风险评估说明发表意见。 我们在审核过程中,实施了包括了解、测试和评价财务公司与其经营资质、业务和风险状 况相关的各项内部控制制度设计的合理性和执行情况,以及我们认为必要的其他程序,但目的 并非为财务报表的公允性及内部控制的有效性发表意见。我们相信,我们的审核为发表意见提 供了合 ...