九芝堂:董事会关于对会计师事务所出具否定意见内部控制审计报告所涉事项的专项说明

公告资料 证券简称：九芝堂 证券代码：000989 公告编号：2024-054 九芝堂股份有限公司董事会关于对会计师事务所 出具内部控制审计报告否定意见所涉事项的专项说明 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏。 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为九芝堂股份有限公司（以下简称"公 司"）2023 年度内部控制出具了否定意见的《内部控制审计报告》。公司董事 会对相关事项做出专项说明如下： 一、《内部控制审计报告》中"导致否定意见的事项" 重大缺陷是内部控制中存在的、可能导致不能及时防止或发现并纠正财务报 表出现重大错报的一项控制缺陷或多项控制缺陷的组合。 贵公司未能有效执行保证金及关联方非经营性资金占用的相关公司管理制 度，通过非公司账户收取保证金，并与关联方发生非经营性资金往来。截至 2023 年 12 月 31 日，贵公司通过非公司账户收取保证金余额 4,270.00 万元，关联方非 经营性资金占用余额为 3,700.00 万元。截至本报告出具之日，非公司账户收取的 保证金已全部退回，关联方非经营性占用资金及占用期间利息已全部偿还。上述 事项违反了《上 ...