阳光乳业:东兴证券关于阳光乳业2023年度内部控制自我评价报告的核查意见

东兴证券股份有限公司 关于江西阳光乳业股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告的核查意见 东兴证券股份有限公司（以下简称"东兴证券"或"保荐机构"）作为江西阳光 乳业股份有限公司（以下简称"阳光乳业"或"公司"）首次公开发行股票并上 市的保荐机构及持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳 证券交易所股票上市规则》《企业内部控制基本规范》《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 13 号——保荐业务》等相关法律、法规和规范性文件的规定， 对阳光乳业 2023 年度内部控制自我评价报告进行了核查，并发表如下意见： 一、保荐机构的核查工作 东兴证券通过查阅公司各项业务和管理规章制度、相关股东大会、董事会等 会议记录、监事会报告、审计报告等资料，查阅公司董事会出具的 2023 年度内 部控制自我评价报告，与公司董事、监事、高级管理人员以及财务部、内部审计 部等部门进行沟通，并结合日常的持续督导工作，对公司内部控制的完整性、合 理性及有效性进行了全面、认真的核查。 化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度 ...