楚环科技:内部审计制度

杭州楚环科技股份有限公司制度 内部审计制度 杭州楚环科技股份有限公司制度 内部审计制度 第一章 总则 杭州楚环科技股份有限公司 第一条 为了进一步规范杭州楚环科技股份有限公司（以下简称"公司"） 的内部审计工作，提高内部审计工作质量，根据《中华人民共和国审计法》《上 市公司治理准则》《企业内部控制基本规范》《深圳证券交易所股票上市规则》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关 法律法规及《杭州楚环科技股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的有关 规定，结合本公司实际，特制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对其内部控制 和风险管理的有效性，财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等 开展的一种评价活动。 内部审计制度 2024 年 4 月 第三条 本制度适用于公司各内部机构或者职能部门、控股子公司以及对公 司具有重大影响的参股公司。 第二章 内部审计机构和人员管理 第四条 公司内部审计机构为审计部，对公司财务信息的真实性和完整性、 内部控制制度的建立和实施等情况进行检查监督。审计部对审计委员会负责，向 审计委员会报告工作。 第五 ...