四川黄金:中信建投证券股份有限公司关于四川容大黄金股份有限公司2023年度内部控制自我评价报告的核查意见

中信建投证券股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告的核查意见 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投证券"或"保荐人"）作 为四川容大黄金股份有限公司（以下简称"四川黄金"或"公司"）首次公开发 行股票并在主板上市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳 证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—— 主板上市公司规范运作》等相关规定，对公司《2023 年度内部控制自我评价报 告》进行了审慎核查，核查情况及核查意见如下： 一、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价工作的范围 公司为单体公司，按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要业务和事项以 及高风险领域。 公司围绕内部控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等要 素，对公司各业务流程进行评价。纳入评价范围的主要业务和事项包括：治理结 构、组织架构、采购业务、销售业务、工程项目、业务外包、信息系统、资金活 动、财务报告、全面预算、资产管理、合同管理、内部信息传递、人力资源等。 关于四川容大黄金股份有限公司 重点关注的高风险领域主要包括募集资金、关联交易、信息披露等，内部控 制评价过程中给予了重 ...