关于对巨轮智能公司的年报问询函

我部在对你公司 2023 年年度报告（以下简称"年报"）进行 审查的过程中，关注到如下事项： 1.内部控制审计报告显示，公司 2023 年内部控制报告被年 审会计师出具非财务报告内部控制重大缺陷。一是公司对工程支 付缺乏有效控制措施，形成大额其他应收款 22,735.24 万元，并 于 2024 年 4 月收回款项；二是 2022 年 3 月至 2023 年 3 月，公 司通过固定资产采购违规对外提供财务资助 5,410.50 万元。请你 公司： 深 圳 证 券 交 易 所 关于对巨轮智能装备股份有限公司 2023 年年报的问询函 公司部年报问询函〔2024〕第 280 号 巨轮智能装备股份有限公司董事会： 向实际控制人或其他关联方，是否存在资金被关联方占用的情形， 是否构成违规对外财务资助； （2）说明上述财务资助的内部决策过程、审批划款程序、资 金最终流向及具体用途、相关资金往来的会计处理，并自查是否 存在其他资金使用违规的情形； （3）说明公司内部控制制度未能防范上述行为的原因，董监 高人员是否勤勉尽责，进一步说明公司拟采取的整改措施。 请年审会计师就上述事项（1）（2）进行核查并发表明确意 见；结合实 ...