德美化工:广东德美精细化工集团股份有限公司内部审计工作制度

广东德美精细化工集团股份有限公司 内部审计工作制度 广东德美精细化工集团股份有限公司 内部审计工作制度 二〇二四年三月 广东德美精细化工集团股份有限公司 内部审计工作制度 广东德美精细化工集团股份有限公司 内部审计工作制度 第一章 总则 第一条 为加强广东德美精细化工集团股份有限公司（以下简称"本公司"或"公司"）内 部监督和风险控制,保障公司财务管理、会计核算和生产经营符合国家各项法律法规要求， 维护包括中小投资者的所有股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公 司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《深圳证券交易所上市公司规 范运作指引》以及《中华人民共和国审计法》和《审计署关于内部审计工作的规定（2018）》， 结合本公司的实际情况，制定本制度。 第二条 内部审计是指企业内部机构和人员对其内部控制和风险管理的有效性、财 务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的评价活动。 公司依法实行内部审计制度，以加强内部管理和监督，遵守国家法规，维护公司合法 权益；促进改善经营管理，提高经济效益。 第三条 本制度适用于本公司各独立核算或虽不独立核算但有经营目标 ...