北纬科技:内部控制审计报告

Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership） 北京北纬通信科技股份有限公司 内部控制审计报告 （截止 2023 年 12 月 31 日） 北京北纬通信科技股份有限公司 内部控制审计报告 大华内字[2024]0011000119 号 大华会计师事务所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 目 录 页 次 一、 内部控制审计报告 1-2 大华内字[2024]0011000119 号 北京北纬通信科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了北京北纬通信科技股份有限公司（以下简称北纬 科技公司）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、 《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制， 并评价其有效性是企业董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露 ...