武汉凡谷:董事会审计委员会实施细则（2023年12月）

武汉凡谷电子技术股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 （2023 年 12 月第一次修订） 第一章 总则 第一条 为强化武汉凡谷电子技术股份有限公司（以下简称"公司"）董事 会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善 公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上市公司 独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上 市公司规范运作》《武汉凡谷电子技术股份有限公司章程》（以下简称"《公司章 程》"）及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会，并结合公司的实际情 况制定本细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机 构，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。 董事会审计委员会实施细则 1 董事会审计委员会实施细则 会负责，向审计委员会报告工作。 第三章 职责权限 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由五名董事组成，审计委员会成员应当为不在公司 担任高级管理人员的董事，其中独立董事占多数，至少有一名独立董事为专业会 计人士。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的 三 ...