关于对方正电机公司的年报问询函

深 圳 证 券 交 易 所 关于对浙江方正电机股份有限公司 2023 年年报的问询函 公司部年报问询函〔2024〕第 255 号 浙江方正电机股份有限公司董事会： 我部在对你公司 2023 年年度报告（以下简称"年报"）进 行审查的过程中，关注到如下事项： 1. 关于业绩预告修正。你公司于 2024 年 4 月 29 日披露了 《2023 年度业绩预告修正公告》，将扣除非经常性损益后的净 利润（以下简称"扣非后净利润"）从原预计区间"盈利：2,000 万元–3,000 万元"下调至"亏损：1000 万元–0 万元"。调整 原因包括计提质量索赔金、核销调减原确认的递延所得税资产、 补提存货跌价准备、计提商誉减值准备等。 请你公司： 请你公司： （1）说明针对内部控制制度、资金管理制度、关联交易决 策和审批制度的缺陷采取的实质性整改措施、整改责任人及内部 控制整改进展，审计委员会是否对公司财务报告履行了监督和特 别注意义务； （2）自查并说明是否存在其他控股股东、实际控制人及其 关联方非经营性占用上市公司资金的情形。 请董事会审计委员会和监事会对问题（1）（2）进行核查并 发表明确意见。 （1）结合业绩预告修正的 ...