九阳股份:关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告

九阳股份有限公司 关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告 一、外汇套期保值业务情况概述 1、业务目的：公司近年来外销业务占比逐年增高，公司出口货物主要结算 货币为美元。当美元兑人民币汇率出现较大波动时将对公司经营业绩造成一定影 响。为了降低公司在开展国际业务过程中的汇率波动风险，合理控制汇兑风险对 公司经营业绩的影响，公司及子公司计划 2024 年度开展外汇套期保值业务。 公司及子公司坚持汇率风险中性原则，开展外汇资金衍生产品业务的目标仅 为降低出口业务所面临的汇率风险，以外汇远期合约作为套期保值工具，根据销 售预测的外币收汇金额和目标成本汇率指导签订远期外汇合约，交割期与预测回 款期相匹配，且约定的交割金额与预测回款金额相匹配，以降低或规避汇率波动 产生的风险;通过套期工具的现金流量变动抵消汇率波动风险引起的被套期项目 现金流量变动，达到套期保值的目标，不进行以投机和套利为目的的交易。 本次投资不会影响公司主营业务的发展，公司资金使用安排合理。 2、交易金额：根据公司外汇收支情况及日常经营业务需求，公司及子公司 拟开展外汇套期保值业务，有效期内任一时点持有的最高合约价值不超过 2 亿美 元或等值其他币种。 ...