柘中股份:董事会审计委员会实施细则（2023年12月修订）

上海柘中集团股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 （2023 年 12 月修订） 第一章 总则 第一条 上海柘中集团股份有限公司（以下简称"公司"）为强化董事会决策 功能，规范审计委员会内部运作程序，完善公司治理结构，根据《中华人民共和 国公司法》《上市公司独立董事管理办法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易 所股票上市规则》等有关法律、法规、规章、规范性文件和《上海柘中集团股份 有限公司章程》等有关规定，制定本实施细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，对董事会负责。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会由三名不在上市公司担任高级管理人员的董事组成，其 中独立董事二人，委员中至少有一名独立董事为会计专业人士。 第四条 审计委员会委员由董事长或者二分之一以上独立董事或者全体董事 的三分之一以上提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事委员中的会计 专业人士担任，负责主持委员会工作；主任委员在委员内选举，并报请董事会批 准产生。 第八条 审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审 计工作和内部控制，主要职责权限如下： （一）提议聘请或 ...