力生制药:天津力生制药股份有限公司内部审计制度（2024年6月修订）

第一章 总则 第一条 为了加强公司内部审计监管，完善内部控制，促进经营管理，提高经济效益，维护公 司和全体股东的合法权益，根据《中华人民共和国审计法》、国家审计署《关于内部审计工作的 规定》等相关法律法规及深圳证券交易所《上市公司内部审计工作指引》的有关规定并结合公司 实际，制定本制度。 天津力生制药股份有限公司内部审计制度 天津力生制药股份有限公司 内部审计制度 （2024 年 6 月修订） 第二条 本制度所指的内部审计应遵循独立性原则、合法性原则、实事求是原则、客观公正原 则、廉洁奉公原则、保守秘密原则，通过系统化和规范化的方法，评价公司内部控制和风险管理 的有效性、财务信息的真实性、准确性和完整性以及经营活动的效率和效果，防范经营风险，改 善运营状况，提高经济效益，维护公司和全体股东的合法权益，促进公司实现目标。 第三条 本制度适用于公司各内部机构、控股子公司和参股公司及设立的其他机构。 第二章 内部审计机构和人员 第四条 公司设立审计与合规部，负责内部审计工作，对公司财务信息的真实性和完整性、内 部控制制度的建立和实施等情况进行检查监督。审计与合规部对审计委员会负责，向审计委员会 报告工作。 第五条 ...