榕基软件:董事会审计委员会实施细则

福建榕基软件股份有限公司董事会审计委员会实施细则 福建榕基软件股份有限公司董事会 审计委员会实施细则 第一章 总 则 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对 经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市 公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公 司规范运作》（以下简称"《主板上市公司规范运作》"）《上市公司独立董事 管理办法》《福建榕基软件股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定本实施细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责审核公 司财务信息及其披露、公司与外部审计的沟通及对其的监督核查、对内部审计的 监管、公司内部控制体系的评价与完善，以及对公司正在运作的重大投资项目等 进行风险分析。 第二章 人员组成 1 福建榕基软件股份有限公司董事会审计委员会实施细则 完成补选。在审计委员会委员人数达到规定人数的三分之二或符合本细则第三条 规定以前，审计委员会暂停行使本细则规定的职权。 第八条 审计委员会下设内部审计部为日常办事机构，负责日常工作联 ...