通达股份:关于开展远期外汇交易业务的可行性分析报告

河南通达电缆股份有限公司 关于开展远期外汇交易业务的可行性分析报告 一、开展远期外汇交易业务概述 1、交易的目的 公司及合并报表范围内的子公司（以下合并称为"公司"）产品出口主要以 美元结算，外销收入占比较高。目前，国际外汇市场波动较为剧烈，以美元为主 的外汇汇率起伏不定。为提高公司应对外汇波动风险的能力，更好地规避和防范 公司所面临的外汇汇率波动风险，增强公司财务稳健性，防范汇率波动对公司利 润和股东权益造成不利影响，公司拟根据生产经营相关实际情况，适度开展远期 外汇交易业务，以加强公司的外汇风险管理。公司开展远期外汇交易业务是以套 期保值为目的，用于锁定成本、规避汇率风险。公司挑选与主营业务经营密切相 关的简单外汇衍生产品，且衍生产品与业务背景的品种、规模、方向、期限相匹 配，符合公司谨慎、稳健的风险管理原则。 公司采用远期合约等外汇衍生产品，对冲进出口合同预期收付汇、外币负债 及手持外币资金的汇率变动风险，其中，远期合约等外汇衍生产品是套期工具， 进出口合同预期收付汇、外币负债及手持外币资金是被套期项目。套期工具的公 允价值或现金流量变动能够降低汇率风险引起的被套期项目公允价值或现金流 量的变动程度，从 ...