三峡旅游:《董事会审计与风险管理委员会工作细则（2024年4月）》

湖北三峡旅游集团股份有限公司 董事会审计与风险管理委员会工作细则 （2024 年 4 月修订） 第一章 总 则 第一条 湖北三峡旅游集团股份有限公司（以下简称"三峡旅游"） 为强化董事会决策功能，建立健全公司内部控制制度，确保董事会对经 理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》 《中华人民共和国证券法》《国务院办公厅关于上市公司独立董事制度改 革的意见》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上市公 司独立董事管理办法》及《湖北三峡旅游集团股份有限公司章程》（以下 简称"《公司章程》"）等有关规定，公司董事会设立审计与风险管理委员 会，并制定本工作细则。 第二条 审计与风险管理委员会是董事会下设的专门工作机构，负 责审核公司财务信息及其披露，监督及评估内外部审计工作和内部控制。 第三条 审计与风险管理委员会的人员组成、会议的召开程序、表 决方式等必须遵循有关法律、行政法规、部门规章、《公司章程》及本议 事规则的规定。 第二章 人员组成 第四条 审计与风险管理委员会成员由 3 名董事组成，其中独立董 事 2 名，委员中至少有 1 名独立董事为会计专业人士，且审计与风险管 1 理委员 ...