利君股份:内部控制审计报告

XYZH/2024CDAA6B0059 成都利君实业股份有限公司 成都利君实业股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计 了成都利君实业股份有限公司（以下简称利君股份）2023 年 12 月 31 日财务报告内部控 制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 内部控制审计报告 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的 变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控 制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：廖继平 按照《企业内部控制基本规范》 、《企业内部控制应用指引》 、《企业内部控制评 价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是利君股份董事会的 责任。 1 审计报告（续） XYZH/2024CDAA6B0059 成都利君实业股份有限公司 四、 财务报告内部控制审计意见 我们认为，利君股份于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关 规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 二、 注 ...