世嘉科技:董事会审计委员会工作制度（2023年12月）

苏州市世嘉科技股份有限公司 董事会审计委员会工作制度 苏州市世嘉科技股份有限公司 董事会审计委员会工作制度 第一章 总则 第一条 为强化苏州市世嘉科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会 决策功能，做到事前审计、专业审计相结合，确保董事会对公司经营管理层的有 效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准 则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性 文件（以下统称"法律法规"），以及《苏州市世嘉科技股份有限公司章程》（以 下简称"《公司章程》"）等有关规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定 本工作制度。 第二条 审计委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机构，主要 负责公司内外部审计工作的沟通、监督和核查，促进公司建立有效的内部控制并 提供真实、准确、完整的财务报告。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其 中独立董事应当过半数，且至少一名独立董事为会计专业人士。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事 ...