鸿合科技:董事会审计委员会工作规则(2023年12月）

2023 年 12 月 鸿合科技股份有限公司董事会审计委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为完善鸿合科技股份有限公司（以下简称"公司"）法人治理结构， 充分发挥董事会的职能作用，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的 有效监督，根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司独 立董事管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市 公司规范运作》、《鸿合科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及其 他有关规定，公司特设立董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"），并制定 本工作规则。 第二条 审计委员会是董事会下设的专门工作机构，根据《公司章程》和董 事会议事规则等的规定对公司审计、内控体系等方面监督，并为董事会有关决策 提供咨询或建议。 鸿合科技股份有限公司 董事会审计委员会工作规则 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由 3 名董事组成，其中独立董事应占半数以上， 独立董事中至少有一名为会计专业人士。审计委员会成员应当为不在公司担任高 级管理人员的董事。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事 的三分之一以上提名，并由 ...