壶化股份:内部控制审计报告

山西壶化集团股份有限公司 2023 年度 内部控制审计报告 · 会计师事务所| 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 联系申话: telenhone: No.8. Chaovangmen Belo Donachena District, Bei certified public accountants 100027. P.R.China 内部控制审计报告 XYZH/2024BJAG1B0285 山西壶化集团股份有限公司 山西壶化集团股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计 了山西壶化集团股份有限公司(以下简称壶化股份)2023年12月31日财务报告内部控 制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》 、《企业内部控制应用指引》 、《企业内部控制评 价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是壶化股份董事会的 责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意 见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 壶化股份于 2023 年以现金 ...