梅安森:内部审计制度（2023年11月修订）

重庆梅安森科技股份有限公司 内部审计制度 重庆梅安森科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为进一步规范重庆梅安森科技股份有限公司（以下简称"公司"） 内 部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，依据《中华人民共 和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》、《深圳证券交易所创业板股票 上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规 范运作》等法律、法规、规章、规范性文件以及《重庆梅安森科技股份有限公司 章程》（以下称"《公司章程》"）的有关规定，制订本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计部或人员，对公司内部 控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效 果等开展的评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、监事会、高级管理人员及 其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 公司、控股子公司以及具有重大影响的参股公司依照本制度接受审 ...