同大股份:内部控制自我评价评价报告

山东同大海岛新材料股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告 二、内部控制评价工作范围、依据及缺陷认定标准 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要业务和事项以及高风险领 域。纳入评价范围的主要业务和事项包括:管理理念、法人治理结构、内部组织 架构、社会责任、企业文化、法制教育、资金管理、销售与收款管理、固定资产 管理、关联交易、人力资源管理、内部审计、财务报告、信息系统等内容；重点 关注的高风险领域主要包括资金风险、销售与收款风险、供应链风险、技术风险。 1 上述纳入评价范围的业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主 要方面，不存在重大遗漏。 山东同大海岛新材料股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称企业内部控制规范体系），结合山东同大海岛新材料股份有限公司 （以下简称"公司"）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监 督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控 制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价 ...