南大光电:中信建投证券股份有限公司关于江苏南大光电材料股份有限公司2023年度内部控制自我评价报告的核查意见

中信建投证券股份有限公司 关于江苏南大光电材料股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告的核查意见 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投"或"保荐人"）作为江 苏南大光电材料股份有限公司（以下简称"南大光电"、"上市公司"或"公司"） 向特定对象发行股票、向不特定对象发行可转换公司债券的保荐人，根据《证券 发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关 法律、法规和规范性文件的规定，对南大光电 2023 年度内部控制情况进行了审 慎核查，具体情况及核查意见如下： 一、保荐人进行的核查工作 保荐人通过了解公司内部控制环境、审阅公司内控相关制度、复核内控流程， 并结合与企业相关人员的沟通情况，对内部控制治理环境、内部控制制度建立、 内部控制执行情况等方面，对其内部控制的完整性、有效性、合理性以及《江苏 南大光电材料股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告》的真实性、客观 性进行了核查。 二、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 在确定内部控制评价范围时，综合考虑了公司及各职能部门相关业 ...