汇中股份:2023年内部控制鉴证报告

信会师报字[2024]第 ZG11201 号 汇中仪表股份有限公司 内部控制鉴证报告 目录 页次 一、 内部控制鉴证报告 1-2 汇中仪表股份有限公司 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告 信会师报字[2024]第 ZG11201 号 汇中仪表股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对汇中仪表股份有限公司（以下简称"汇中股份"） 董事会就 2023 年 12 月 31 日汇中股份财务报告内部控制有效性作出 的认定执行了鉴证。 一、董事会对内部控制的责任 汇中股份董事会的责任是按照《企业内部控制基本规范》的相关 规定建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部 控制评价报告。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对财务报告内部控制的 有效性发表鉴证结论。 三、工作概述 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生且 未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不 1 恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果 推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 五、鉴证结论 我们认为，汇中股份于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制 基本规 ...