中铁装配:会计师事务所2023年度内部控制审计报告

中铁装配式建筑股份有限公司 2023 年度内部控制审计报告 普华永道中天特审字(2024)第 1066 号 (第一页,共二页) 中铁装配式建筑股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审 计了中铁装配式建筑股份有限公司(以下简称"中铁装配")2023年12月31日 的财务报告内部控制的有效性。 三、 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况 的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根 据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 r 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价 指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是中铁装配董事 会的责任。 11 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计 意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 普华永道 内部控制审计报告 注册会计师 刘 雷 注册会计师 耿 欣 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 中国上海市黄浦区湖滨 ...