迦南科技:内部审计制度（2024年8月）

浙江迦南科技股份有限公司 内部审计制度 目 录 | 第一章 | 总 则 1 | | --- | --- | | 第二章 | 内部审计机构和人员 2 | | 第三章 | 审计职责 2 | | 第四章 | 内部审计工作流程 4 | | 第六章 | 奖励与处罚 5 | | 第七章 | 附则 5 | 第一章 总 则 第一条 为进一步规范本公司内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护 投资者合法权益，依据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的 规定》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规、规范性文件 以及《浙江迦南科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，制 定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计机构或人员，对其内部 控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效 果等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、监事会、高级管理人员及 其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （四） ...