新晨科技:新晨科技股份有限公司内部控制鉴证报告（2020年）

新晨科技股份有限公司 内部控制鉴证报告 大华核字[2021]002988 号 大 华 会 计 师 事 务 所 (特殊普通合伙 ) Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership） 大华核字[2021]002988 号 新晨科技股份有限公司 内部控制鉴证报告 （截止 2020 年 12 月 31 日） 目 录 页 次 | | | 二、 新晨科技股份有限公司内部控制评价报告 1-7 新晨科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，鉴证了后附的新晨科技股份有限公司（以下简称 新晨科技公司）管理层编制的《内部控制评价报告》涉及的 2020 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性的认定。 一、管理层的责任 内 部 控 制 鉴 证 报 告 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和 未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不 恰当，或降低对控制政策、程序的遵循程度，根据内部控制评价结果 推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 四、鉴证意见 我们认为，新晨科技公司按照《企业内部控制基本规范》和相关 规 ...