南京聚隆:内部审计制度

第一条 为了进一步规范南京聚隆科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计 工作，明确内部审计职责和权限，发挥内部审计在强化内部控制、改善经营管理、提 高经济效益之作用，确保内部控制持续有效实施，维护公司权益，实现内部审计制度 化、规范化，依据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等有关法律法规和《南京聚隆科技股份有限公司章 程》，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 内部审计是独立、客观的监督和评价活动，旨在增加价值和改善组织的运 营，评价并改善风险管理、控制和治理过程的效果，帮助企业实现其目标。 第三条 内部审计目的在于实现财务报表可靠性、经营效率和效果、资产安全和完 整、内部控制有效。 第四条 公司及其全资、控股子公司以及对公司具有重大影响的参股公司均应遵守 本制度规定。 南京聚隆科技股份有限公司 第二章 内部审计部门及人员 内部审计制度 第一章 总则 第五条 公司设审计部门作为公司的内部审计机构，对公司内部控制制度的建立和 实施、公司财务信息的真实性和完整性等情况进行检查监 ...