金陵体育:国泰君安关于江苏金陵体育器材股份有限公司2023年度内部控制自我评价报告的核查意见

国泰君安证券股份有限公司 关于江苏金陵体育器材股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告的核查意见 国泰君安证券股份有限公司（以下简称"国泰君安"或"保荐机构"）作为 江苏金陵体育器材股份有限公司（以下简称"金陵体育"或"公司"）2021 年向 不特定对象发行可转换公司债券的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理 办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《企业内部控制基本规范》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法规 和规范性文件要求，对金陵体育出具的《2023 年度内部控制自我评价报告》进行 了核查，相关核查情况及意见如下： 一、国泰君安的核查工作 保荐机构通过查阅金陵体育各项业务和管理制度、内控制度、三会会议资料、 信息披露等文件；与部分董事、监事、高级管理人员、内部审计人员、会计师事 务所等有关人员进行沟通；现场调查及走访实际经营场所等途径，从公司内部控 制的环境、内部控制制度的建立、实施、监督等多方面对金陵体育的内部控制合 规性和有效性进行了核查。 二、金陵体育建立内部控制制度的目标和遵循的原则 3、建立良好的公司内部控制环境，堵塞漏洞、消除隐患，防 ...