创业黑马:内部控制自我评价报告

创业黑马科技集团股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告 （一）内部控制评价范围 内部控制评价的范围主要包括公司本部及所属子公司、控股子公司的主要业务和事项。 （二）评价依据及认定标准 公司根据中华人民共和国财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》、《企业 内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》，以及公司内部控制制度等相关规定组织开 展内部控制评价工作。 公司根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公 司实际情况，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内 部控制缺陷具体认定标准。 根据财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定 和其他内部控制监管要求，创业黑马科技集团股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"） 遵循客观、独立和公正性原则，对本公司 2023 年度内部控制情况进行了全面的检查，在查 阅公司各项管理制度、了解公司有关单位和部门在内部控制方面所做工作的基础上，对本公 司内部控制建立的合理性、完整性及实施有效性进行了全面的评估。 一、 内部控制总体情况 在公司治理层的监督下，按照《公司法》、 ...