力合科技:董事会审计委员会工作细则

第一章 总则 力合科技（湖南）股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对 经理层的有效监督，完善公司内部控制，根据《中华人民共和国公司法》（以下 简称"公司法"）、《上市公司治理准则》（以下简称"治理准则"）《力合科技 （湖南）股份有限公司公司章程》（以下简称"公司章程"）及其他有关规定， 公司特设立董事会审计委员会，并制订本工作细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会依据相应法律法规设立的专门工作机 构，主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部 控制。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名董事组成，审计委员会成员应当为不在公司 担任高级管理人员的董事。独立董事人数应占半数以上，且至少一名独立董事 是会计专业人士。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事三 分之一提名，并由董事会选举产生，设主任委员（召集人）一名，由独立董事 中的会计专业人员担任，负责主持委员会工作。 第五条 审计委员会任期与董事会任期一致，委员任期届满，连选可以连 任。 期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资 ...