派瑞股份:内部控制评价工作管理办法

第一条 为了全面评价公司内部控制的设计与运行情况，规范内部控制评价 程序和评价报告，揭示和防范风险，根据《企业内部控制基本规范》《企业内部 控制评价指引》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市 公司规范运作（2023 年修订）》（以下简称"《规范运作》"）和有关法律、 法规的规定，并结合本公司的实际情况，制定本办法。 第二条 本办法所称内部控制评价，是指公司董事会对内部控制的有效性进 行全面评价、形成评价结论、出具评价报告的过程。 第三条 公司实施内部控制评价应遵循下列原则： （一）全面性原则。评价工作应当包括内部控制的设计与运行，涵盖公司及 子公司的各种业务和事项。 西安派瑞功率半导体变流技术股份有限公司 内部控制评价工作管理办法 第一章 总 则 第七条 监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督，审议公司内部控制 评价报告。 第八条 公司内部控制评价工作小组在董事会的领导下，具体负责公司内部 控制评价工作的实施。公司内部控制评价工作小组由公司内部审计部门牵头，工 作小组成员由公司各职能部门负责人及业务骨干等熟悉公司业务和控制流程的 人员组成，其主要职责为： （一）实施内控测试和评价工作 ...