金百泽:内部审计制度（2023年12月）

深圳市金百泽电子科技股份有限公司 内部审计制度 （2023 年 12 月） 第一章 总 则 第一条 为进一步规范深圳市金百泽电子科技股份有限公司（以下简称"公 司"）内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，根据《中 华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》、 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规、规章、规范性文件及 《深圳市金百泽电子科技股份有限公司章程》的规定，制定本制度。 第二条 公司设立内部审计部门，对公司内部控制制度的建立和实施、公司 财务信息的真实性和完整性等情况进行检查监督。 第三条 内部审计部门应当保持独立性，不得置于财经管理部门的领导之下， 或者与财经管理部门合署办公。 第四条 内部审计部门对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。 第七条 内部审计部门应当履行下列主要职责： 第五条 公司各内部机构或者职能部门、控股子公司以及对公司具有重大影 响的参股公司应当配合内部审计部门依法履行职责，不得妨碍内部审计部门的工 作。 第二章 审计职责 第六条 审计委员会在指导和监督 ...