中粮科工:中粮科工股份有限公司内部审计制度

第一条 为规范公司内部审计工作，提高内部审计工作质量，防范和控制公 司风险，增强信息披露的可靠性，保护投资者的合法权益，根据《公司法》、《企 业内部控制基本规范》、《企业内部控制评价指引》等相关法律法规和《中粮科 工股份有限公司公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等内部规章制度，结 合公司实际经营情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指内部审计机构或人员，对内部控制和风 险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展 的一种评价活动。 第三条 本制度适用于公司及其控股子公司。 中粮科工股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第二章 审计机构和审计人员 第四条 公司设立内部审计部，在公司董事会审计与风险委员会（以下简称 "审计与风险委员会"）的领导下，依照国家法律法规和本制度的要求，对公司 各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股公司等组织机构的财务信息的 真实性和完整性、内部控制制度的建立和实施等情况进行检查监督。审计部独立 行使审计职权，对审计与风险委员会负责并报告工作，不受其他部门和个人的干 涉。 公司内部审计部须向审计与风险委员会报告工作。内部审计部门提交给 ...