凯盛新材:董事会关于对四川华信（集团）会计师事务所(特殊普通合伙)2023年度履职情况的评估报告

山东凯盛新材料股份有限公司董事会 一、《审计业务约定书》执行情况 四川华信在执行凯盛新材 2023 年报审计业务过程中，保持客观、独立、公 正，遵循《中国注册会计师审计准则》以及其他相关规定，计划和实施了《审计 业务约定书》约定的审计工作。具体包括：凯盛新材 2023 年财务报表审计、2023 年 12 月 31 日内部控制有效性审计、《2023 年度非经营性资金占用及其他关联资 金往来情况》进行专项审核，以及对《2023 年度募集资金存放与使用情况》进行 专项鉴证。 经审计，四川华信认为： （1）凯盛新材财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公 允反映了凯盛新材 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度 的合并及母公司经营成果和现金流量。 （2）凯盛新材于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关 规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 （3）凯盛新材管理层编制的《山东凯盛新材料股份有限公司关于 2023 年度 募集资金存放与使用情况专项报告》符合中国证监会《上市公司监管指引第 2 号 —上市公司募集资金管理和使用的监管要求（ ...