联特科技:内部审计管理制度

武汉联特科技股份有限公司 内部审计管理制度 武汉联特科技股份有限公司 第二章 内部审计机构和人员 第五条 公司在董事会下设立审计委员会，制定审计委员会工作细则并予 以披露。 第六条 公司设审计部，是公司董事会审计委员会的专门工作机构，对公司 财务信息的真实性和完整性、内部控制制度的建立和实施等情况进行检查监督。 内部审计管理制度 第一章 总 则 第一条 为了加强武汉联特科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部管 理和控制，促进公司内部各管理层行为的合法性、合规性，为管理层正确决策提 供可靠的信息和依据，保护投资者合法权益，不断提高企业运营的效率及效果， 依据《中华人民共和国审计法》（以下简称"《审计法》"）、《审计署关于内部审计 工作的规定》、《深圳证券交易所业创板股票上市规则》等法律法规以及《武汉联 特科技股份有限公司章程》(以下简称"《公司章程》")的有关规定，制定本制度。 第二条 本规定所称内部审计，是指公司内部设立的审计部，依据国家有关 法律法规、财务会计制度和公司内部管理规定，对其内部控制和风险管理的有效 性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活 动。 第三条 公司依照 ...