三元生物:内部审计制度

内部审计制度 二〇二四年四月 山东三元生物科技股份有限公司 | 第一章 | 总 则 | 2 | | --- | --- | --- | | 第二章 | 内部审计机构和人员 | 2 | | 第三章 | 审计职责 | 3 | | 第四章 | 内部审计工作流程 | 5 | | 第五章 | 信息披露 | 8 | | 第六章 | 奖励与处罚 | 9 | | 第七章 | 附 则 | 9 | 山东三元生物科技股份有限公司 内部审计制度 第五条 公司董事会对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要的内 部控制制度应当经董事会审议通过。 第一章 总 则 第一条 为了加强山东三元生物科技股份有限公司（以下简称公司）的内部 审计工作，根据《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国审计法》《中华人民 共和国国家审计基本准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、《山东三元生 物科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）有关法律法规以及股份公 司规范化的要求，结合本公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计机构或人员，对 ...