泓博医药:中信证券股份有限公司关于上海泓博智源医药股份有限公司2023年度内部控制自我评价报告的核查意见

中信证券股份有限公司 关于上海泓博智源医药股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告的核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"、"保荐机构"）作为上海泓博 智源医药股份有限公司（以下简称"泓博医药"或"公司"）首次公开发行股票并在 深圳证券交易所创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《企业内部控 制基本规范》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公 司规范运作》等相关规定，对公司 2023 年度内部控制自我评价报告进行了核查， 具体情况如下： 一、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 1、纳入评价范围的主要单位 本次内部控制评价范围为上海泓博智源医药股份有限公司及所属各子公司。 纳入评价范围的单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入 占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。 2、纳入评价范围的主要业务和事项 治理结构、组织架构、人力资源、财务管理内部控制制度、货币资金管理、 销售与收款、采购与付款、存货控制程序、对外投资、固定资产与工程项目及工 程合同管理 ...