威尔高:内部控制审计报告

江 西 威 尔 高 电 子 股 份 有 限 公 司 内部控制审计报告 天 职 业 字 [2024]1716 号 录 内 部 控 制 审 计 报 告 = -1 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业绩一监管平台（http://ac.mb.gs.cn.cn .com/net/artml/smarly prought minder - www.ben.com.cn - 内部控制审计报告 天职业字[2024]1716 号 江西威尔高电子股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了江西威尔高电 子股份有限公司(以下简称"威尔高")2023年12月31日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定,建 立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是威尔高董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并对注意到 的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存 ...