华如科技:中信证券股份有限公司关于北京华如科技股份有限公司2023年度持续督导定期现场检查报告

中信证券股份有限公司 关于北京华如科技股份有限公司 息披露义务 7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了 相应程序和信息披露义务 √ 8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立 √ 9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争 √ （二）内部控制 现场检查手段： 查阅了上市公司最新章程以及关于内部控制的相关制度，取得公司内部审计部门 和审计委员会的工作计划或工作报告，查阅了公司 2023 年度内部控制自我评价 报告、2023 年度内部控制鉴证报告等文件，对高级管理人员进行访谈。 1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部 门 √ 2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立内 部审计部门 √ 3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规 √ 4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审 计部门提交的工作计划和报告等 √ 5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计 工作进度、质量及发现的重大问题等 √ 6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内 部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问 题等 √ 7.内部审计部门是否至少每季度对 ...