达利凯普:华泰联合证券有限责任公司关于大连达利凯普科技股份公司2023年度内部控制自我评价报告的核查意见

内部控制自我评价报告的核查意见 华泰联合证券有限责任公司 关于大连达利凯普科技股份公司 2023 年度内部控制自我评价报告的核查意见 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。纳入评价范围的主要单位包括公司各职能部门与业务单元、全资子公司。 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合 计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。 纳入评价范围的主要业务和事项包括：组织架构、人力资源、资产管理、资 金管理、关联交易、对外担保、对外投资、募集资金管理、信息披露事务管理、 内部控制监督等内容。 上述纳入评价范围的单位、业务和事项涵盖了公司经营管理的主要方面，不 存在重大遗漏。 （二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准 公司依据企业内部控制规范体系组织开展内部控制评价工作。 公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的 认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，分别对财 务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于公司的内部控制缺陷 1 华泰联合证券有限责任公司（以下简 ...