甘咨询:甘肃工程咨询集团股份有限公司董事会审计委员会议事规则（2024年修订）

甘肃工程咨询集团股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 （2024年修订） 第一节 总 则 第一条 为加强董事会决策的科学性，提高决策水平，做到事前审计、 专业审计，强化董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构，确保董事 会充分发挥定战略、作决策、防风险的作用，根据《公司法》、《上市公司治 理准则》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第1号—主板上市公司规范运作》等有关法律、法规、规章、规范性文件 和《公司章程》的有关规定，公司设立董事会审计委员会，作为负责公司审 计、风险控制和法律事务的专门机构，并制定本议事规则。 第二条 董事会审计委员会为董事会下设的专门委员会，主要负责公司 内部审计、内部控制及风险管理、依法治企的指导、监督、评价工作，包括 监督及评估内外部审计工作和内部控制，提出公司经营管理过程中防范风险 的指导意见；审核公司的财务信息及其披露，提出聘请和更换外部审计机构 的建议；对公司风险管理、法律事务等相关制度及风险状况和风险管理能力、 水平进行定期评估，提出完善风险管理和内部控制、依法治理的建议等。 第二节 人员组成 第三条 审计委员会由5名董事组成，全部为外部董 ...