浙农股份:内部审计制度

浙农集团股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第五条 公司审计部应配备专职人员从事内部审计工作，且专职人员应不少于6 人，内部审计人员应当具备下列理论知识和专业能力： （一）具有审计、会计、财务管理、经济、税收法规等相关专业理论知识； （二）熟悉相应的法律法规及公司规章； （三）掌握内部审计准则及内部审计程序； 第一条 为建立健全浙农集团股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计制度、 加强内部审计工作，依据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的 规定》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》、 《浙农集团股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）和公司的实际情况，制定 本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计机构组织实施的，对公司内 部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营管理活动的合规性、 效率、效果、效益性等进行独立客观确认、评价和监督的一项管理活动。 本制度规定了公司内部审计机构及内部审计人员的职责与权限、内部审计对象和 时限、内部审计工作的内容及工作程序等规范，是公司开展内部审计管理工作的标准。 第三条 公司董事、高级管 ...